Las «bitcoin» como servicio de pago: ¿podrían ser legales en España?

«Actualmente ya están teniendo lugar conversaciones a nivel europeo sobre la necesidad de regulación del "bitcoin" y su potencial inclusión como servicio de pago y, por tanto, sujeto a las previsiones de la Directiva de servicios de pago», explica el Ejecutivo en su respuesta, que recoge Ep. Sin embargo, advierte de que «debido a la singularidad de la naturaleza jurídica» de esta divisa digital aún «no está definido cuál es el marco jurídico más apropiado» para ella. Asimismo, el Ejecutivo explica que los riesgos derivados del uso de las «bitcoin» son «objeto de atención a nivel internacional en diferentes foros en los que España participa "activamente" para valorar particularmente los riesgos de blanqueo de capitales que presenta esta moneda».

Como ejemplos, cita el subgrupo de Riesgos, Tendencias y Métodos (RTMG) del Grupo de Acción Financiera (GAFI) , un organismo «especializado en la realización de estudios de tipologías», que está «iniciando los trabajos orientados a la evaluación de los riesgos y determinación de tipologías de blanqueo de capitales a través del uso de moneda virtual». Unos estudios que se basan en las «experiencias operativas» de diferentes países que, por un lado, «permiten identificar los principales patrones de uso para el blanqueo de capitales y, por otro, sirven como base para la adopción de potenciales decisiones de política legislativa». «Un instrumento global y que no conoce fronteras como la moneda virtual debe ser objeto asimismo de un análisis y valoración globales, a fin de intentar alcanzar, si así se determinara, respuestas coordinadas ante los retos planteados», defiende el Gobierno.

Finalmente, asegura también que la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF) de la Agencia Tributaria (AEAT) está «vigilando» la evolución del flujo de bitcoins y otros productos similares «por si su difusión pudiera suponer un riesgo respecto del control tributario o utilizarse en esquemas de blanqueo de capitales o para otros fines ilícitos ». No obstante, el Ejecutivo recuerda que este tipo de monedas electrónicas aún tienen «carácter incipiente y un uso muy restringido» en España, si bien están sujetos a la misma normativa que, por ejemplo, el dinero en metálico si «las autoridades monetarias y financieras consideren que el bitcoin es un medio electrónico concebido para ser utilizado como medio de pago al portador». Esto supondría, por ejemplo, que las bitcoin quedarían sujetas a la limitación de pago en efectivo regulada en octubre de 2012 a través de una reforma tributaria para luchar contra el fraude, y que establece que no pueden pagarse en efectivo las operaciones superiores a 2.500 euros en las que alguna de las partes actúe en calidad de empresario o profesional. La sanción por incumplir este precepto equivalen al 25% de la cuantía pagada en efectivo.