Hacienda estrecha el cerco sobre las criptomonedas y exige datos a más de 60 entidades

Esta oleada de requerimientos, que pueden incluir actuaciones mayores, afectan a tres pilares de los pagos por criptomonedas. En primer lugar, afecta a 16 entidades financieras con sede social o socursal en España. Tras analizar información obtenida por la ONIF en relación con cuentas bancarias abiertas en el extranjero por diversas casas de cambio, se ha decidido completar la información con requerimientos. El objetivo es conocer más datos sobre origen y destino de transferencias relacionadas con cuentas bancarias de estas casas.

La información a requerir a las entidades financieras afecta a la titularidad de las cuentas , al número e importe de los cargos y abonos de esas cuentas y a la identificación de tarjetas vinculadas con esas mismas cuentas (dado que en ocasiones la compraventa de criptomoneda se realiza mediante cargos y abonos en tarjetas; no mediante transferencias).

Una segunda batería de requerimientos, que en su mayor parte se desplegaron el pasado miércoles, afectan a algo menos de una decena de entidades intermediarias en la compraventa de criptomonedas; en concreto, casas de cambio, pasarelas de pago y empresas relacionadas con cajeros automáticos que permiten el intercambio de euros y criptomonedas.

A estas entidades se les requiere información sobre su actividad, la relación de sus operaciones de criptomoneda con identificación de compradores y vendedores, así como importes en euros de transacciones de estas divisas, tipo de cambio y comisiones aplicadas en euros.

Adicionalmente, en el caso de los cajeros se solicitan contratos de arrendamiento y gestión, facturas relacionadas con el funcionamiento del cajero, importes medios mensuales de compras y ventas distinguiendo medio de pago, y detalle de las operaciones realizadas.

También se enviarán requerimientos de información a más de 40 empresas que ofrecen en internet a sus clientes la posibilidad de realizar pagos con criptomonedas. A estas empresas se les requiere información sobre el porcentaje de su facturación cobrado en criptomonedas, facturas y tiques de productos abonados con criptomonedas , identificación de clientes, criterios de contabilización y del tipo de cambio aplicado, tratamiento de las criptodivisas recibidas e identificación de otras operaciones de la empresa con este tipo de divisas.

El celo del Fisco sobre las criptomonedas no es nuevo. Este tipo de divisas, por su propia arquitectura tecnológica, hacen más difícil el rastreo del dinero, lo que fomenta su utilización por tramas de fraude o blanqueo. La Agencia ya incluyó su vigilancia como uno de los ejes prioritarios de los planes de control de 2017 y 2018. «La utilización por el crimen organizado de la internet profunda, o «deep web» , para el tráfico y comercio de todo tipo de bienes ilícitos, así como el empleo de criptomonedas tipo «bitcoin» o similar como medios de pago , es uno de los desafíos más exigentes en la actualidad . Para afrontar esta amenaza, se potenciará el uso por las unidades de investigación de la Agencia Tributaria de las nuevas tecnologías de recopilación y análisis de información en todo tipo de redes», desgrana el último plan.